金管會台灣永續分類標準的問題，透過圖書和論文來找解法和答案更準確安心。 我們找到下列懶人包和總整理

買對保險了嗎?：保險局外人幫你挖出埋在保單的地雷!把錢花在刀口上，讓你買對保險真正保障未來而 不浪費一分血汗錢!

為了解決金管會台灣永續分類標準的問題，作者何宗岳（股素人） 這樣論述：

保單中藏了多少地雷，你知道嗎？ 直揭業務員絕不會告訴你的關鍵小細節！！！   　　舉例來說： 　　投資型保單到底幫你賺錢還是賠錢？ 　　要留心！它極有可能變成「地獄保單」！ 　　真要買投資型保單的話，作者建議你不妨這樣做──純保障壽險＋投資金融股   　　投資型保單有一個內扣的費用，保險成本（簡單的說就是保險公司用來支付理賠的費用）。它是直接由你的保單帳戶價值中扣除。因此你很難察覺這筆支出。如果你的保單帳戶價值，小於保險成本，那麼你就要開始繳危險保費，否則保單就會失效。   　　保險成本幾乎是隨年齡而成等比級數增加，例如男性60歲的保險成本是30歲的10.3倍，作者初步估算，如果你的投資保

單的投報率是3%的話，保單價在87歲時失效。如果投報率是0%，會在67歲失效。許多投資人沒有弄清楚，到時白忙一場。說它是地獄保單，也許有點誇張，但不是全無道理！作者在書中公開友人的1,000萬元投資型保單，10年共繳了783萬元保費，但是，保單卻依舊失效，保費全歸零！   　　2019年台灣的人均GDP 25,539美元，全球排行第33，但是，壽險滲透度卻是連續12年全球第一，台灣人平均以五分之一的薪水買保險，不可謂不多！但是據調查自認為已有足夠保險保障的受訪者僅占53.1%。   　　由上觀之，台灣人的保險觀，明顯出了問題。作者認為以下為台灣民眾買保險的最大迷思。   　　（1）買保險，保障

項目要愈多愈好。 　　沒有錯！但是每月保費可能太高而影響基本的生活品質。 　　（2）買保險，要保障兼投資，一舉兩得。 　　保障兼投資？絕對是保障成份減少（理賠時方恨少），投資也未必賺錢，有虧本金的風險。  　　（3）買保險，到期未理賠時，要領回保費。 　　如果是儲蓄壽險，到期尚可領回比總繳保費稍多的錢（不考慮通膨率），但是，如果附加一大堆的附約，或終身醫療險，則必然領不回總繳保費。 　　（4）繳費20年、保障終身最划算。 　　羊毛出在羊身上，保險公司只不過將保障至110歲的保費，要你在20年內付清而已。   　　此四項觀念並非完全錯誤，而是有時候正確；但就因為這四項多數人的買保險觀，保險公司才

會投大眾所好，設計許多高保費、低保障的①終身型、②還本型、③投資型、④類全委型及⑤附保證型等保險商品來賺客戶的錢。   　　其中終身型保單比較貴的可能原因之一是：「目前台灣人平均壽命是80.9歲（男77.7歲、女84.2歲），壽險業的第六回「經驗生命表」，是男81.11歲、女86.64歲（2021／7／1），但是，各保險公司的終身型保單卻依99歲、105歲或110歲年齡來計算保費」。所以，對相同保障而言，終身型壽險的保費，可能是10年期壽險的20倍以上。   　　作者是保險局外人，寫此書不是和保險公司有什麼過節，一開始純粹是因為小孫女出生後，媳婦要為她買一張0歲保單。「主約是20年繳的終身壽險

，加上7種附約，年繳保費23,932元」，引發他對保險的興趣。   　　『直覺上，覺得替「0歲嬰兒」買保險好像怪怪的，通膨效應無止境，等她到35、50歲時的保單價值剩多少？因涉及家人的權益，乃決定進一步研究保險商品，希望能了解「要保人究竟能由保單獲得怎樣的保障」』。   　　作者重視思考的邏輯。1985年在他35歲，因自感「學然後而知不足」，乃決定放棄11年的工作經驗，前往美國攻讀機械碩士。當時的系主任認為「工程師必須懂統計分析」，規定研究生須到數學系修統計學課程，他選了一門統計分析學（Statistical Analysis），上課第一天，教授列了一些參考書籍，其中一本迄今仍記憶猶新、受益無

窮的書是：《How to Lie with Statistics》（如何用統計學說謊）；這是一本出版於1954年的小冊書，全書僅約150頁，共有10個小單元，書中文圖並茂，列舉了許多玩弄統計數據的案例和利用統計學騙人的技巧。   　　作者2年的碩士學習生涯中，並未覺得該書有何用途，然而，回國重新就業後，卻逐漸啟發他的「常識邏輯思考」潛能，對於日後工作上的空調節能評估分析，有很大的幫助。因此，邏輯思考→比較分析→檢討改善，成為作者研究資訊／數據的三步曲，作者曾以此三步曲，寫過《拒當下流老人的退休理財計劃》等4本理財暢銷書，本書即是以常識邏輯思考，進行比較分析，探討（人身）保險商品之必要性與適用性

。   　　邏輯思考及常識貫穿全書的內容。作者一位40幾歲友人想買的保單如下，並問作者的看法。   　　這是○○人壽的「20年繳／終身意外險」，在16歲至50歲買此份「20年繳／終身意外險」的保費，同樣是17,390元／年。保費並無年齡上的差異，20年的總繳保費共347,800元；此份保單給付項目多，還有101歲祝壽金10萬元，看起來很吸引人。   　　作者告訴他，此是終身意外險，疾病死亡或疾病住院醫療非本保單之保障範圍，而且還得挑假日搭大眾運輸工具而意外身故，家人才能領得到800萬元的保險金，否則只好忍耐活到101歲領10萬元祝壽金，加減算一算，他就改買其他保單了。 姑且以常識邏輯來分析此份

保單：「住院2,000元／日，每次最高6萬元（※即住院30天×2,000元／日），需要住院174天（＝總繳保費347,800元÷2,000元／日），才能花完總繳保費，可能嗎？看看自己父母及周遭親朋長輩，有多少人因意外住院超過174天？    　　本書作者在分析台灣保險市場的怪現象之後，也提出了他的保險觀念。   　　保險三訣：救急不救窮、錢花刀口上、保大不保小！ 　　更具體而言： 　　以小於年薪5%金額，買500萬元保障險（10倍年薪）＋日額5,000元住院醫療險。 　　任何想要買保險，或是已經擁有保險的人們，都應當看這本書，以把錢花在刀口上。   本書特色   　　★保險業務員不會告訴你的

細節 　　保險公司開保險公司目的是賺錢，因此設計了許多巧門，來保障自己的利益。只是保險業務員在拉保險時不會告訴你這些。例如：   　　1.買（還本）終身壽險、投資型保單或類全委保單存在一項風險，就是提前解約的損失：銀行定期存款解約時，頂多是利息打7折、8折，不會損失本金，但是，保險若提前解約，多會損失本金。所以，保險商品的DM中，多有一句小字注意事項：「投保後提早解約，將可能不利於消費者」。有些人在需要買房、創業時，可能需要解約一些保險來應急，偏偏保險業務員會說服您不要解約，改以保單借款方式來處理，於是您的保費／利息會愈繳愈多。   　　2.「終身壽險」是相當高明的保單，壽險公司以100歲、1

10歲來規劃訂定保費。而多數人難免在壯年時，因資金需求而提前解約；此外，國人的平均壽命是81.3歲，壽險公司擺明吃定大多數的要保人撐不了那麼久，由此可知，（投資型）終身壽險是壽險公司的金雞母，保證獲利不吃虧。   　　3.別以為「繳費20年、保障終身」的保費永遠不變。保險公司不做虧本生意，照樣會調高保費；某繳費20年的「○○終身醫療險附約」，其合約條文中有「續期保費調整」條款：「本保險採平準保費，可調整費率。本附約依實際經驗損失率達到調整保費之標準時，經本公司簽證精算人員評估並於年終精算簽證報告意見書揭露後調整本附約之保險費率，每次調整後之新費率以不超過原費率的20%為限⋯⋯」。   　　保險

費分為平準型費率和自然型費率。理論上，自然型費率是隨年齡增長而增加，平準型費率是保險公司依年齡、通膨率等風險因素而精算出的費率，將20年的保險費平均分攤到每一年，所以，每一年的保費應維持不變。但是，仍會視狀況調整。   　　★保險相關知識一次說明 　　保險有許多專有名詞，如果沒有相當的了解，很難看懂保險契約的真義。如宣告利率及預定利率。   　　宣告利率及預定利率多會揭露在保單DM中，只不過宣告利率字體大，而預定利率字體小，可能要在注意事項或備註中仔細找找看。通常，當實際的宣告利率高於預定利率時，保戶可獲得增值回饋金／分紅金等；若實際的宣告利率低於預定利率時，就沒有增值／分紅回饋金，對保險公司

是利差損，此時，保單價值準備金只能以預定利率計息增值，所以，預定利率又被視為保單的保證最低利率。   　　★不只挖出問題，也提出明確的建議 　　作者並不否定保險商品的效用。只是要正確的運用。本書在最後兩章，提出明確的具體的建議。讓你把錢花在刀口上。

ESG+CSR:企業永續經營的關鍵祕笈（題庫與詳解）

為了解決金管會台灣永續分類標準的問題，作者李建興,鄧小燕 這樣論述：

　　根據世界經濟論壇（World Economic Forum）2022 年發布的《全球風 險報告》，全球前十名有四項是與環境即氣候相關，前三項風險分別為氣 候行動失敗、極端天氣，以及生物多樣性損失；2021 年諾貝爾物理學獎， 由美籍日裔學者真鍋淑郎（Syukuro Manabe）、德國科學家哈斯曼（Klaus Hasselmann）及義大利學者帕里西（Giorgio Parisi）共同獲得殊榮。其中， 真鍋淑郎與哈斯曼針對地球暖化進行研究，建立起可預測的物理模型，幫助人類了解地球氣候以及人類如何影響地球暖化的相關問題。 不論是世界經濟論壇所發布的《全球風險報告》，以及 2021 年諾貝

爾 物理學獎的頒發，均說明極端氣候的負面影響，越來越嚴重，發生的頻率越來越高，所以，推動永續（Sustainability）與 ESG（Environment, Social, Governance）至關重要。 目前，ESG 漸成主流趨勢。2022 年，ESG 得到全球政府和企業的進一步重視。截至 2021 年，全球已有 86 個市場迎來政府機構、行業團體或國際組織出台 ESG 法規和指南。全球對 ESG 的重視推動越來越多的金融機構和企業將 ESG 實踐納入主流業務。全球永續金融獲得重大進展。2021 年， 全球 ESG 債券發行量突破紀錄達 1.6 萬億美元，較 2020 年增長 116%

。歐 洲綠色債券發行量保持全球領先，新興市場綠色債券發行量大幅攀升。2021 年，資本市場的資金持續流入 ESG 基金。越來越多企業主動推動 ESG。2020 年，全球最大的 250 家企業中 96%的企業在永續發展方面取得進展。92% 的標準普爾 500 指數成份股公司發布了 ESG 報告、永續發展報告或 CSR 報告。可見，如今 ESG 已成為國際企業界和金融界重要的管理和投資理念。   　　本書是《ESG 與 CSR：企業永續經營的關鍵祕笈》的配套題庫，題型包括選擇題、簡答題，期盼它能夠協助讀者對《ESG 與 CSR：企業永續經 營的關鍵秘笈》書籍的複習與觀念的深化，也協助讀者檢視對《E

SG 與 CSR：企業永續經營的關鍵祕笈》一書的熟練程度。   　　永續發展，任重道遠。面對永續發展的挑戰，金管會主委黃天牧博士 說：「ESG 是企業永續經營的 Must 不是 Option」，「做好 ESG，提升企業對 社會的價值與貢獻度，企業將可獲得社會大眾的信任與尊重，進而提高企 業社會形象與商機」，「企業推動 ESG 可以達到－－花若芬芳蝴蝶自來」！

綠色金融2.0政策之研究

為了解決金管會台灣永續分類標準的問題，作者李孟宜 這樣論述：

隨著全球因應永續發展目標、氣候變遷，國際間紛紛開啟了不同的行動及對策，國際金融市場也發生了很大的變化，以歐盟為例，貿易環境開始重視供應鏈管理、投資環境開始重視ESG投資、金融監理開始重視氣候變遷治理，顯見綠色金融已成國際間不容忽視之趨勢。基此，本論文將探討金管會推動綠色金融行動方案2.0之歷程，了解我國在永續發展目標下之金融政策，試圖解答二個研究問題，第一、推動方案2.0的環境背景以及後來被大力推動之原因為何？第二、方案2.0重要的政策內涵、重要基礎工程為何？推動過程中面臨什麼課題？第一個研究問題，透過深度訪談後有三個發現，第一、全球永續發展目標其實具有優先順序，而現行最急迫的目標為全球淨零

排放，造成急迫之原因很可能是1997年聯合國在簽訂京都議定書時，國際間沒有建立共同的知識圈未訂定永續分類標準。第二、方案2.0是為了讓我國產業貿易環境、投資環境、金融環境能與國際環境接軌而推動，並非方案1.0不足或是具有爭議性；同時也發現方案1.0的成效仍持續成長中、ESG良知投資不再專屬於民營銀行，公股銀行近年也積極參與。第三、方案2.0是我國「2050淨零排放路徑」國家政策，12項關鍵戰略工具中之關鍵。第二個研究問題，透過深度訪談後發現，方案2.0最重要的基礎工程為「訂定我國永續分類標準」、「強化ESG資訊揭露」，若沒有這二項工程，我國產業鏈很可能被迫退出國際市場、外資也不願意投資我國企業

及股市、金融監理如果沒有氣候治理將可能引發社會鉅大的經濟損失，更重要的是無法達成我國「2050淨零排放路徑」國家政策。